證券代碼:600487 股票簡(jiǎn)稱:亨通光電 公告編號(hào):2017-066 號(hào)
債券簡(jiǎn)稱:14 亨通 01 債券代碼:122371
江蘇亨通光電股份有限公司
公開發(fā)行 2014 年公司債券(第一期)2017 年付息公告 本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述
或者重大遺漏,并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。 重要內(nèi)容提示:
債權(quán)登記日:2017 年 6 月 22 日。
債券付息日:2017 年 6 月 23 日。
江蘇亨通光電股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“亨通光電”、“發(fā)行人”或“本公
司”)于2015年6月23日發(fā)行的江蘇亨通光電股份有限公司公開發(fā)行2014年公司
債券(第一期)(以下簡(jiǎn)稱“本期債券”)將于2017年6月23日支付本期債券自
2016年6月23日至2017年6月22日期間的利息。為保證還本付息工作的順利進(jìn)行,
方便投資者及時(shí)領(lǐng)取利息和本金,根據(jù)《江蘇亨通光電股份有限公司公開發(fā)行
2014年公司債券(第一期)募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定,現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如
下:
一、本期債券基本情況
1、債券名稱:江蘇亨通光電股份有限公司公開發(fā)行2014年公司債券(第一
期)。
2、債券簡(jiǎn)稱及代碼:14亨通01(122371)。
3、發(fā)行主體:江蘇亨通光電股份有限公司。
4、債券規(guī)模:人民幣8億元。
5、債券期限:本期債券的限為5年,含第3年末上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資
者回售權(quán)。
6、擔(dān)保情況:本期債券由亨通集團(tuán)有限公司提供全額無條件不可撤銷的連
帶責(zé)任保證。
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7、發(fā)行時(shí)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及評(píng)級(jí)結(jié)果:經(jīng)中誠(chéng)信證券評(píng)估有限公司評(píng)定,發(fā)
行人的主體信用等級(jí)為AA,本次債券的信用等級(jí)為AA。
8、票面利率:本期債券的票面利率為5.37%。本期債券存續(xù)期前3年的票面
利率固定不變。在本期債券存續(xù)期內(nèi)第3年末,如發(fā)行人行使上調(diào)票面利率選擇
權(quán),未被回售部分債券在債券存續(xù)期后2年的票面利率為債券存續(xù)期前3年票面年
利率加上上調(diào)基點(diǎn),在債券存續(xù)期后2年固定不變;若發(fā)行人未行使上調(diào)票面利
率選擇權(quán),未被回售部分債券在債券存續(xù)期后2年票面利率仍維持原有票面利率
不變。本期債券采用單利按年計(jì)息,不計(jì)復(fù)利,逾期不另計(jì)利息。
9、起息日:2015年6月23日。
10、計(jì)息期限:本期債券的計(jì)息期限為2015年6月23日至2020年6月22日。若
投資者行使回售選擇權(quán),則其回售部分債券的計(jì)息期限為2015年6月23日至2018
年6月22日。
11、付息日:本期債券的付息日為2016年至2020年每年的6月23日。若投資
者行使回售選擇權(quán),則其回售部分債券的付息日為2016年至2018年每年的6月23
日。如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延至其后的第1個(gè)工作日;每次付息款項(xiàng)不
另計(jì)利息。
12、兌付日:本期債券的兌付日為2020年6月23日。若投資者行使回售選擇
權(quán),則本期債券的兌付日為2018年6月23日。如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延
至其后的第1個(gè)工作日;順延期間兌付款項(xiàng)不另計(jì)利息。
13、到期日:本期債券的到期日為2020年6月23日。若投資者行使回售選擇
權(quán),則本期債券的到期日為2018年6月23日。如遇法定節(jié)假日或休息日,則順延
至其后的第1個(gè)工作日;順延期間兌付款項(xiàng)不另計(jì)利息。
14、計(jì)息方式:本期債券為單利按年計(jì)息,不計(jì)復(fù)利。
15、本息兌付方式:本期債券到期時(shí)一次性還本付息。
16、掛牌上市時(shí)間和地點(diǎn):2015年7月30日于上海證券交易所掛牌上市。
17、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu):中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司上海分公司(以下簡(jiǎn)稱“中證登上海分公司”)。
二、本期債券付息方案
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根據(jù)《江蘇亨通光電股份有限公司公開發(fā)行2014年公司債券(第一期)募集
說明書》的約定,本期債券的票面年利率為5.37%,“14亨通01”面值人民幣100
元,每百元兌付利息金額為5.37元(含稅)。
三、本期債券的付息相關(guān)事宜
1、本年度計(jì)息期限:2016年6月23日至2017年6月22日
2、債權(quán)登記日:2017年6月22日,截至上述債權(quán)登記日下午收市后,本期債
券投資者對(duì)托管賬戶所記載的債券余額享有本年度利息。
3、債券付息日:2017年6月23日。
四、本期債券的付息對(duì)象
本期債券的付息對(duì)象為截止2017年6月22日上海證券交易所收市后,在中證
登上海分公司登記在冊(cè)的全體“14亨通01”持有人。
五、本期債券兌息辦法
1、本期債券登記托管在中證登上海分公司,本金和利息由中證登上海分公
司代理兌付兌息。
2、本公司已與中證登上海分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》,
委托中證登上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如本公司未依據(jù)兌付兌息協(xié)議按時(shí)
足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶,則中證登上
海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù),后續(xù)兌付、兌息工作由
本公司自行負(fù)責(zé)辦理,相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。
本公司將在本期債券兌息日前的第2個(gè)交易日(2017年6月21日)16:00時(shí)前
將本期債券利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。
3、中證登上海分公司在收到款項(xiàng)后,通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給
相關(guān)的兌付兌息機(jī)構(gòu)(證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)),投資者
于兌付兌息機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
4、債券持有人資金匯劃路徑變更,應(yīng)在兌息前將新的資金匯劃路徑及時(shí)通
知中證登上海分公司,因債券持有人資金匯劃路徑變更未及時(shí)通知中證登上海分
公司而不能及時(shí)收到資金的,發(fā)行人及中證登上海分公司不承擔(dān)由此產(chǎn)生的任何
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損失。
六、關(guān)于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
(一)關(guān)于向個(gè)人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定,
本期債券個(gè)人投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅。本期債券利息個(gè)人所
得稅將由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。
本期債券的個(gè)人利息所得稅征繳說明如下:
1、納稅人:本期債券的個(gè)人投資者;
2、征稅對(duì)象:本期債券的利息所得;
3、征稅稅率:按利息額的20%征收;
4、征稅環(huán)節(jié):個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除;
5、代扣代繳義務(wù)人:負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。
(二)關(guān)于向非居民企業(yè)征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
對(duì)于持有本期債券的合格境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)(其含義同《中華人
民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》),根據(jù)2008年1月1日起施行的《中華人民共和國(guó)企業(yè)所
得稅法》及其實(shí)施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管
理暫行辦法》(國(guó)稅發(fā)[2009]3號(hào))以及2009年1月23日發(fā)布的《關(guān)于中國(guó)居民企
業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》(國(guó)稅函
[2009]47號(hào))等規(guī)定,非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企
業(yè)所得稅,中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)
非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅,再向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息,將稅款返還發(fā)
行人,然后由發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。
(三)其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對(duì)于其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。 |